ПРАКТИКУМ
«Платежный баланс»
ЗАДАНИЕ №1
Дайте определение платежному балансу
Платежный баланс – это
ЗАДАНИЕ №2
Что характеризует платежный баланс?
ЗАДАНИЕ №3
Основные источники информации для составления платежного баланса:
-
-
-
-
-
-
ЗАДАНИЕ №4
Дополните следующую схему:
|
|
|
|
СТРУКТУРА ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА
 |
|||
 |
|||
1) 1)
2) 2)
3) 3)
4) 4)
5) 5)
ЗАДАНИЕ №5
Заполните следующую таблицу:
ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС
|
Законодательная и правовая база |
|
|
Методика |
|
|
Ответственный за составление |
|
|
Валюта составления |
|
|
Принципы построения |
Финансовый принцип:
Бухгалтерский принцип:
|
ПРИМЕР ПОСТРОЕНИЯ ПЛАТЕЖНОГО БАЛАНСА:
Например, экспорт товаров можно представить формулой Т-Д: экспортер отгружает товары иностранному покупателю (отток стоимостей из страны), а получает от него иностранную валюту в качестве оплаты (приток стоимостей в страну).
Соответственно, в платежном балансе выделяют два основных раздела: «Баланс текущих операций» и «Баланс движения капитала и финансовых инструментов». В нашем примере отгрузка товаров будет отражена в первом разделе, а поступление платежа – во втором. Отсюда становится понятно, что сальдо баланса текущих операций должно быть равно по сумме, но иметь обратный знак по сравнению с сальдо баланса движения капиталов. При этом общее сальдо платежного баланса должно быть равно нулю (иначе не будет «баланса»).
ЗАДАНИЕ№6
Дайте определения следующим понятиям:
Прямые инвестиции –
Портфельные инвестиции –
Текущие трансферты –
Капитальные трансферты –
Финансовые производные –
Резервные активы –
Прочие инвестиции –
ЗАДАНИЕ №7
Для чего нужна строка «чистые ошибки и пропуски»?
ОТВЕТ:
ЗАПОМНИТЕ:
|
ПО КРЕДИТУ (+): |
ПО ДЕБЕТУ (-): |
|
ЭКСПОРТ ТОВАРОВ И УСЛУГ |
ИМПОРТ ТОВАРОВ И УСЛУГ |
|
ПОЛУЧЕННЫЕ ДОХОДЫ ОТ ИНВЕСТИЦИЙ |
УПЛАЧЕННЫЕ ДОХОДЫ ОТ ИНВЕСТИЦИЙ |
|
ПОЛУЧЕННАЯ ОПЛАТА ТРУДА |
УПЛАЧЕННАЯ ОПЛАТА ТРУДА |
|
ПОЛУЧЕННЫЕ ТЕКУЩИЕ ТРАНСФЕРТЫ |
УПЛАЧЕННЫЕ ТЕКУЩИЕ ТРАНСФЕРТЫ |
|
ПОЛУЧЕННЫЕ КАПИТАЛЬНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ |
УПЛАЧЕННЫЕ КАПИТАЛЬНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ |
|
ПРЯМЫЕ, ПОРТФЕЛЬНЫЕ И ПРОЧИЕ ИНВЕСТИЦИИ В СТРАНЕ |
ПРЯМЫЕ, ПОРТФЕЛЬНЫЕ И ПРОЧИЕ ИНВЕСТИЦИИ ЗА РУБЕЖОМ |
|
ПОЛУЧЕННЫЕ ДОЛГОСРОЧНЫЕ И КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ |
ПРЕДОСТАВЛЕННЫЕ ДОЛГОСРОЧНЫЕ И КРАТКОСРОЧНЫЕ КРЕДИТЫ |
ЗАДАНИЕ №8
Дополните следующую схему:
|
|
|
|
ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС
|
|
ЗАДАНИЕ №9
Проанализируйте платежный баланс РФ.
|
|
|||||
|
|
I квартал 2014 г. |
II квартал 2014 г. |
III квартал 2014 г. (оценка) |
январь-сентябрь 2014 г. (оценка) |
|
|
Счет текущих операций |
26,8 |
14,1 |
11,4 |
52,3 |
|
|
Торговый баланс |
50,7 |
51,8 |
48,6 |
151,2 |
|
|
Экспорт |
123,2 |
132,3 |
128,4 |
383,8 |
|
|
сырая нефть |
38,8 |
42,3 |
42,0 |
123,1 |
|
|
нефтепродукты |
27,5 |
30,5 |
31,9 |
89,9 |
|
|
природный газ |
17,8 |
16,2 |
9,9 |
43,9 |
|
|
прочие |
39,0 |
43,3 |
44,5 |
126,8 |
|
|
Импорт |
-72,4 |
-80,5 |
-79,7 |
-232,7 |
|
|
Баланс услуг |
-11,0 |
-14,4 |
-19,3 |
-44,7 |
|
|
Экспорт |
15,1 |
17,3 |
17,9 |
50,2 |
|
|
транспортные услуги |
4,6 |
5,6 |
5,9 |
16,1 |
|
|
поездки |
2,6 |
3,2 |
3,7 |
9,5 |
|
|
прочие услуги |
7,9 |
8,4 |
8,3 |
24,7 |
|
|
Импорт |
-26,0 |
-31,7 |
-37,2 |
-94,9 |
|
|
транспортные услуги |
-3,6 |
-4,1 |
-4,5 |
-12,2 |
|
|
поездки |
-10,3 |
-13,6 |
-18,2 |
-42,1 |
|
|
прочие услуги |
-12,2 |
-13,9 |
-14,5 |
-40,6 |
|
|
Баланс оплаты труда |
-2,4 |
-2,2 |
-2,4 |
-7,0 |
|
|
Баланс инвестиционных доходов |
-8,7 |
-20,4 |
-12,0 |
-41,0 |
|
|
Доходы к получению |
13,0 |
12,3 |
11,1 |
36,4 |
|
|
Доходы к выплате |
-21,7 |
-32,7 |
-23,1 |
-77,4 |
|
|
Федеральные органы управления |
-0,5 |
-0,6 |
-0,5 |
-1,5 |
|
|
Доходы к получению |
0,3 |
0,2 |
0,3 |
0,8 |
|
|
Доходы к выплате |
-0,8 |
-0,8 |
-0,8 |
-2,3 |
|
|
Субъекты Российской Федерации (доходы к выплате) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Центральный банк |
0,4 |
0,4 |
0,3 |
1,1 |
|
|
Доходы к получению |
0,4 |
0,4 |
0,3 |
1,1 |
|
|
Доходы к выплате |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Банки |
-0,8 |
-1,1 |
0,0 |
-1,9 |
|
|
Доходы к получению |
3,3 |
4,5 |
3,3 |
11,1 |
|
|
Доходы к выплате |
-4,1 |
-5,7 |
-3,3 |
-13,0 |
|
|
Прочие секторы |
-7,8 |
-19,0 |
-11,8 |
-38,6 |
|
|
Доходы к получению |
9,0 |
7,2 |
7,2 |
23,4 |
|
|
Доходы к выплате |
-16,8 |
-26,2 |
-19,0 |
-62,0 |
|
|
Баланс ренты |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Баланс вторичных доходов |
-2,0 |
-0,7 |
-3,5 |
-6,2 |
|
|
Счет операций с капиталом |
-0,2 |
0,0 |
-9,9 |
-10,1 |
|
|
Сальдо счета текущих операций и счета операций с капиталом |
26,6 |
14,1 |
1,6 |
42,2 |
|
|
Финансовый счет (кроме резервных активов) |
-49,1 |
-29,8 |
-1,6 |
-80,4 |
|
|
Чистое принятие обязательств ( ’+’ – рост, ’-’ – снижение) |
2,9 |
7,7 |
-21,8 |
-11,3 |
|
|
Федеральные органы управления |
-6,6 |
1,8 |
-5,5 |
-10,2 |
|
|
Портфельные инвестиции |
-6,3 |
2,0 |
-5,3 |
-9,6 |
|
|
выпуск |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
погашение |
-1,8 |
-0,5 |
-1,6 |
-4,0 |
|
|
корпусов |
-0,7 |
0,0 |
-0,4 |
-1,1 |
|
|
купонов |
-1,1 |
-0,5 |
-1,2 |
-2,9 |
|
|
реинвестирование доходов |
0,8 |
0,8 |
0,8 |
2,3 |
|
|
вторичный рынок |
-5,3 |
1,8 |
-4,4 |
-7,9 |
|
|
Ссуды и займы |
-0,2 |
-0,2 |
-0,2 |
-0,5 |
|
|
Прочие обязательства |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Субъекты Российской Федерации |
0,0 |
-0,1 |
0,0 |
-0,1 |
|
|
Центральный банк |
0,0 |
0,3 |
0,7 |
1,0 |
|
|
Банки |
0,9 |
-7,4 |
-11,3 |
-17,8 |
|
|
Прочие секторы |
8,6 |
13,0 |
-5,7 |
15,8 |
|
|
Прямые инвестиции |
10,2 |
10,0 |
1,0 |
21,2 |
|
|
Портфельные инвестиции |
-5,6 |
-1,8 |
-4,6 |
-12,0 |
|
|
Ссуды и займы |
3,9 |
0,7 |
1,6 |
6,2 |
|
|
Прочие обязательства |
0,1 |
4,0 |
-3,7 |
0,5 |
|
|
Чистое приобретение финансовых активов, кроме резервных (’+’ – снижение, ’-’ – рост) |
-52,0 |
-37,4 |
20,2 |
-69,2 |
|
|
Органы государственного управления |
0,0 |
-0,6 |
10,5 |
9,9 |
|
|
Ссуды и займы |
0,0 |
0,2 |
9,9 |
10,1 |
|
|
Прочие активы |
-0,1 |
-0,8 |
0,6 |
-0,3 |
|
|
Центральный банк |
0,5 |
0,0 |
0,0 |
0,5 |
|
|
Банки |
-22,1 |
-8,3 |
32,1 |
1,8 |
|
|
Прочие секторы |
-30,4 |
-28,6 |
-22,4 |
-81,4 |
|
|
Прямые инвестиции |
-17,3 |
-14,0 |
-11,8 |
-43,2 |
|
|
Портфельные инвестиции |
-1,3 |
-1,6 |
-1,0 |
-3,8 |
|
|
Наличная иностранная валюта |
-10,3 |
-3,2 |
-1,5 |
-15,1 |
|
|
Торговые кредиты и авансы |
1,4 |
-0,5 |
-3,5 |
-2,5 |
|
|
Задолженность по поставкам на основании межправительственных соглашений |
0,7 |
-2,3 |
0,0 |
-1,6 |
|
|
Сомнительные операции** |
-2,7 |
-3,0 |
-2,1 |
-7,7 |
|
|
Прочие активы |
-0,8 |
-4,1 |
-2,5 |
-7,5 |
|
|
Чистые ошибки и пропуски |
-4,9 |
5,3 |
-5,6 |
-5,1 |
|
|
Изменение валютных резервов (’+’ -снижение, ’-’ -рост) |
27,4 |
10,3 |
5,7 |
43,4 |
|
|
Чистый ввоз/вывоз капитала банками и предприятиями |
-48,6 |
-23,7 |
-13,0 |
-85,2 |
|
|
Валютные свопы (операции) |
5,2 |
-8,8 |
-5,5 |
-9,1 |
|
|
Корреспондентские счета банков-резидентов в Банке России (операции) |
8,0 |
-4,8 |
-1,8 |
1,4 |
|
|
Сальдо по банковскому сектору |
-34,3 |
-2,1 |
28,1 |
-8,4 |
|
|
Изменение валютных резервов (’+’ -снижение, ’-’ -рост) |
40,5 |
-3,2 |
-1,6 |
35,7 |
|
|
Чистый ввоз/вывоз капитала банками и предприятиями |
-61,7 |
-10,2 |
-5,7 |
-77,5 |
|
* Использование знаков соответствует РПБ5. |
|
** Сомнительные операции включают имеющие признаки фиктивности операции, связанные с торговлей товарами и услугами, с покупкой/продажей ценных бумаг, предоставлением кредитов и переводами средств на собственные счета за рубежом, целью которых является трансграничное перемещение денежных средств. |
|
*** Операции с валютными свопами и по валютным корреспондентским счетам банков-резидентов в Банке России оказывают существенное влияние на сальдо операций банковского сектора и изменение объема резервных активов. В этой связи в целях большей сопоставимости с предыдущими периодами отдельные показатели платежного баланса представлены без учета этих сделок. |
Справочно!!!
|
Основные агрегаты |
|||
|
I квартал 2010 г. |
II квартал 2010 г. |
январь-июнь 2010 г. |
|
|
Счет текущих операций |
33 538 |
18 710 |
52 248 |
|
Товары и услуги |
42 064 |
33 683 |
75 747 |
|
Экспорт |
101 455 |
108 700 |
210 154 |
|
Импорт |
-59 390 |
-75 017 |
-134 407 |
|
Товары |
46 576 |
39 387 |
85 962 |
|
Экспорт |
92 266 |
97 578 |
189 844 |
|
Импорт |
-45 690 |
-58 192 |
-103 881 |
|
Услуги |
-4 511 |
-5 704 |
-10 215 |
|
Экспорт |
9 189 |
11 121 |
20 310 |
|
Импорт |
-13 701 |
-16 825 |
-30 526 |
|
Доходы от инвестиций и оплата труда |
-7 854 |
-14 030 |
-21 884 |
|
К получению |
9 688 |
8 904 |
18 592 |
|
К выплате |
-17 542 |
-22 934 |
-40 476 |
|
Оплата труда |
-1 784 |
-2 307 |
-4 091 |
|
Полученная |
812 |
957 |
1 769 |
|
Выплаченная |
-2 596 |
-3 264 |
-5 860 |
|
Доходы от инвестиций |
-6 070 |
-11 723 |
-17 793 |
|
К получению |
8 876 |
7 947 |
16 823 |
|
К выплате |
-14 946 |
-19 671 |
-34 616 |
|
Текущие трансферты |
-672 |
-943 |
-1 615 |
|
Полученные |
1 879 |
2 240 |
4 119 |
|
Выплаченные |
-2 551 |
-3 183 |
-5 733 |
|
Счет операций с капиталом и финансовыми инструментами |
-26 916 |
-18 126 |
-45 042 |
|
Счет операций с капиталом |
177 |
42 |
219 |
|
Капитальные трансферты |
177 |
42 |
219 |
|
Полученные |
307 |
249 |
556 |
|
Выплаченные |
-130 |
-207 |
-337 |
|
Приобретение/продажа непроизведенных нефинансовых активов |
0 |
0 |
0 |
|
Финансовый счет |
-27 093 |
-18 169 |
-45 262 |
|
Прямые инвестиции |
-1 969 |
-1 991 |
-3 961 |
|
За границу |
-10 259 |
-12 834 |
-23 094 |
|
В Россию |
8 290 |
10 843 |
19 133 |
|
Портфельные инвестиции |
2 229 |
6 592 |
8 821 |
|
Активы |
1 312 |
712 |
2 025 |
|
Обязательства |
916 |
5 880 |
6 796 |
|
Финансовые производные |
-805 |
-990 |
-1 795 |
|
Активы |
1 577 |
2 407 |
3 985 |
|
Обязательства |
-2 382 |
-3 398 |
-5 780 |
|
Прочие инвестиции |
-9 949 |
4 335 |
-5 614 |
|
Активы |
-5 884 |
7 429 |
1 545 |
|
Наличная иностранная валюта |
3 436 |
7 180 |
10 616 |
|
Остатки на текущих счетах и депозиты |
1 133 |
13 304 |
14 437 |
|
Торговые кредиты и авансы предоставленные |
-827 |
-252 |
-1 079 |
|
Ссуды и займы предоставленные |
-1 959 |
-6 189 |
-8 148 |
|
Просроченная задолженность |
-199 |
159 |
-40 |
|
Задолженность по товарным поставкам на основании межправительственных соглашений |
839 |
-210 |
629 |
|
Своевременно не полученная экспортная выручка, не поступившие товары и услуги в счет переводов денежных средств по импортным контрактам, переводы по фиктивным операциям с ценными бумагами |
-6 577 |
-5 917 |
-12 494 |
|
Прочие активы |
-1 730 |
-646 |
-2 376 |
|
Обязательства |
-4 065 |
-3 094 |
-7 159 |
|
Наличная национальная валюта |
132 |
131 |
263 |
|
Остатки на текущих счетах и депозиты |
1 383 |
1 246 |
2 629 |
|
Торговые кредиты и авансы привлеченные |
225 |
82 |
307 |
|
Ссуды и займы привлеченные |
-6 997 |
-6 150 |
-13 147 |
|
Просроченная задолженность |
-207 |
281 |
74 |
|
Прочие обязательства |
1 399 |
1 317 |
2 715 |
|
Резервные активы |
-16 599 |
-26 115 |
-42 713 |
|
Чистые ошибки и пропуски |
-6 622 |
-584 |
-7 206 |
|
Общее сальдо |
0 |
0 |
0 |
Вывод:
1) счет текущих операций (январь-июнь 2014) =
- баланс торговли товарами =
- баланс торговли услугами =
- баланс оплаты труда =
- баланс доходов от инвестиций =
- баланс текущих трансфертов =
2) счет операций с капиталом и финансовыми инструментами (январь-июнь 2014) =
- баланс капитальных трансфертов =
- баланс прямых иностранных инвестиций (ПИИ) =
- баланс портфельных иностранных инвестиций =
- финансовые производные =
- прочие инвестиции =
- резервные активы (‘+’ -снижение, ‘-‘ -рост) =
3) чистые ошибки и пропуски (январь-июнь 2014) =
ЗАДАНИЕ №10
Заполните платежный баланс, если имеются следующие данные:
1) гуманитарная помощь зарубежным странам, пострадавшим от стихийных бедствий = 28 000 долл.
2) отдых российского туриста в Египте = 1400 долл.
3) переводы детям, обучающимся за рубежом = 400 долл.
4) экспорт нефти и природного газа = 60 000 долл.
5) покупка российского банка иностранным банком = 50 000 долл.
6) безвозмездная передача нерезидентам прав собственности на основные фонды = 86 000 долл.
7) предоставленные ссуды России = 18 000 долл.
8) экскурсионная поездка американцев в Россию = 4000 долл.
9) чистые ошибки и пропуски = ?
ПЛАТЕЖНЫЙ БАЛАНС
|
Кредит (+) |
Дебет (+) |
|
1. Счет текущих операций |
|
|
Сальдо баланса по текущим операциям = |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Сальдо баланса движения капитала = |
|
|
Чистые ошибки и пропуски = |
ЗАДАНИЕ №11
На основании приведенных статей составьте платежный баланс страны «Х», классифицируя каждую из операций как кредит или дебет.
1) Экспорт нефти – 6 млн. денежных единиц
2) Импорт зерна – 5 млн. денежных единиц
3) Экспорт оборудования – 2 млн. денежных единиц
4) Доходы от туризма иностранцев в стране «Х» – 6 млн. денежных единиц
5) Денежные переводы иностранцам из страны «Х» – 2 млн. денежных единиц
6) Покупка акций частных корпораций Франции – 6 млн. денежных единиц
7) Покупка золота у иностранных граждан – 1 млн. денежных единиц
Также на основании данных задачи выделите основные разделы платежного баланса – текущий баланс и баланс движения капиталов.
ЗАДАНИЕ №12
Базируясь на данных платежного баланса, содержащихся в представленной ниже таблицы (все цифры в млрд. долл. США), рассчитайте величину текущего счета и счета движения капитала:
|
Товарный экспорт |
+40 |
|
Товарный импорт |
-30 |
|
Экспорт услуг |
+15 |
|
Импорт услуг |
-10 |
|
Чистые доходы от инвестиций |
-5 |
|
Чистые денежные переводы |
+10 |
|
Приток капитала |
+10 |
|
Отток капитала |
-40 |
|
Официальные ЗВР |
+10 |
Определите также – активный или пассивный платежный баланс.
Вопросы для размышления:
1) Что представляет собой и о чем говорит сальдо платежного баланса?
2) Какая существует связь между платежным балансом страны и курсом ее национальной валюты?
3) Какую роль играют золотовалютные резервы в балансировке платежного баланса?